Diplomado en Defensa Aduanera

Todo lo que sí y lo que no puede hacer el importador

• Estructura gubernamental en comercio exterior
• Rol del sector privado
• Facultades de comprobación
• Temas críticos
• Acuerdos conclusivos

Análisis a fondo de medidas de remedio comercial

• Tratados comerciales internacionales de los que México forma parte
• La certificación de origen, procedimiento y obligaciones en materia de origen
• Legislación nacional en materia de verificación de origen
• Autoridades facultadas para llevar a cabo la verificación de origen, en México y Estados Unidos
• Procedimiento
• Mecanismos de defensa aplicables a las revisiones de verificación de origen en México

Las garantías de todo importador y cómo hacerlas valer

• El Amparo Indirecto
• La Audiencia Constitucional
• Incidentes de suspensión del acto reclamado
• El amparo directo
• Recursos

Análisis y metodología paso a paso

• Procedimiento de fiscalización y medios de defensa
• Antecedentes de los Acuerdos Conclusivos
• ¿Quién es PRODECON?
• Papel de PRODECON en los Acuerdos Conclusivos
• Naturaleza de los Acuerdos Conclusivos
• Beneficios de los Acuerdos Conclusivos
• Importancia de los Acuerdos Conclusivos en materia aduanera
• Materia prima de los Acuerdos Conclusivos
• Procedimiento de los Acuerdos Conclusivos
• Beneficios de los Acuerdos Conclusivos
• Casos de éxico de Acuerdos Conclusivos en materia aduanera

La manera perfecta de cómo atender las auditorías

• Despacho
• Reconocimiento aduanero
• PAMA
• PACO
• Verificación en transporte (Art 42 Fracción VI)
• Revisión de gabinete (Art 42 fracción II)
• Visita domiciliaria (Art 42 fracción III)
• Visita domiciliaria rápida (Art 42 fracción V)
• Remisión electrónica (Art 42 fracción IX)

Revocación y reconsideración

• Atribuciones del Estado
• Formas de actividad del Estado
• Teoría del acto administrativo
• La extinción de los actos administrativos
• La protección jurídica de los contribuyentes frente a la Administración Tributaria

El arte y la práctica forense: fiscal aduanera

• Principales actos de fiscalización en materia aduanera
• Consecuencias de los actos de fiscalización
• Identificación de la documentación al alcance
• Ubicación de la etapa procesal
• Selección de las pruebas y determinación del medio de defensa
• Contestación a procedimientos administrativos aduaneros generalidades
• Recurso de revocación
• Juicio contencioso administrativo
• Cumplimiento de sentencias
• Amparo directo y amparo indirecto

La práctica más recurrente de la autoridad aduanera

• ¿Qué es el procedimiento administrativo en materia aduanera?
• ¿Cómo se lleva a cabo el procedimiento administrativo en materia aduanera?
• Causales de embargo
• Sustitución de embargo precautorio
• Prueba dentro del procedimiento
• Actas parciales y final
• Plazos y suspensión de los mismos
• Procedimiento contemplado en el artículo 152 de la ley aduanera
• Retención de mercancías
• Precios estimados
• Regularización de mercancías
• Regulaciones y restricciones no arancelarias
• Toma de muestras

El cómo y por qué de los trámites, permisos y demás gestiones ante autoridades y dependencias que regulan el comercio exterior

• Marco legal
• Encargo conferido
• Padrón de importadores general y sectorial
• Fracción arancelaria
• La comisión de Comercio Exterior
• Regulaciones y restricciones no arancelarias que en su caso esté sujeta la mercancía (Avisos, normas oficiales mexicanas, permisos, etc.)
• Documentos que deben presentarse en la importación
• Ventanilla única
• Trámites ante diversas dependencias
• Permisos, avisos y registros sanitarios
• Principales problemáticas presentadas ante la tramitación de los registros, avisos, permisos, etc
• Recomendaciones para evitar contingencias en la aduana derivadas de la omisión del cumplimiento de RRNA, de otros trámites y permisos

Justicia Penal - Aduanera, análisis de los delitos de contrabando, delincuencia organizada,  lavado de dinero y defraudación fiscal

• TEMA 1
  • Análisis del actual Sistema Penal Acusatorio en relación a los delitos aduaneros
  • Reflexión sobre el actual "terrorismo fiscal"
  • Antecedentes históricos de los delitos aduaneros
  • Principio "non bis in ídem"
• TEMA 2
  • Análisis de la inconstitucionalidad de los delitos aduaneros
  • Vacatio Legis
  • Prisión preventiva
  • Delitos graves
  • Análisis de la reforma al CFF en materia de delitos aduaneros
  • Nadie puede ser procesado ni sentenciado por delitos aduaneros
• TEMA 3: Análisis de los elementos del tipo penal de los delitos
  • Contrabando
  • Presunción de contrabando
  • Equiparable al contrabando
  • Sanciones que les corresponden
• TEMA 4
  • Individualización de las sanciones de los delitos aduaneros
  • Encubrimiento
  • Prescripción
  • Beneficios preliberacionales
• TEMA 5: Infracciones
  • Naturaleza y características de las infracciones aduaneras
  • Tipos de infracciones
  • Individualización de las sanciones aduaneras